Налоговое консультирование

Независимый взгляд на налоговые риски дробления бизнеса и применения систем упрощенного налогообложения

Проектов
Опыта
500+
25 лет
Публикаций в СМИ
100+
Отраслевых практик
8
ОПИСАНИЕ УСЛУГИ
Налогообложение - самая чувствительная часть бизнеса после сферы продаж. Рост продаж ведёт к росту налоговых платежей.

Разбираться в специфике налогообложения собственнику бизнеса обычно помогает бухгалтер. Бухгалтер несет солидарную уголовную ответственность из-за чего формулирует свои налоговые советы по принципу: «заплати налоги и спи спокойно».

Альтернативный профессиональный взгляд на размеры и условия налоговых платежей собственник может получить в двух источниках:
1. внутренний - у финансового директора (при наличии)
2. внешний - у консультанта по налоговому планированию.

Чем больше бизнес, тем выше ожидания налоговой инспекции по сборам. Важнейшим индикатором внимания налоговой инспекции к бизнесу является рост выручки через два предела:
1 млрд. рублей
5 млрд.рублей
Приближение выручки к указанным порогам многократно увеличивает налоговое внимание и требует от бизнеса кратного улучшения налоговой дисциплины и администрирования.

Чтобы вырасти и развиться, государство предоставляет компаниям упрощенные налоговые режимы и льготы. Успешные бизнес-модели масштабируются, сохраняя привычку к «упрощенке» через дробление выручки.

Изменения в Налоговый кодекс РФ с 2025 г. существенно усложняют дробление и предоставляют шанс добровольно консолидировать бизнес, избежав ответственности.

Законодательное закрепление понятий "дробление бизнеса" и "добровольный отказ от дробления" формирует фундамент долгосрочного налогового администрирования до 2030 года. Применение упрощённой системы в одной группе компаний одновременно с общей системой налогообложения делает неизбежностью налоговые претензии по факту дробления бизнеса.

Налоговое планирование - эффективный инструмент заблаговременного управления рисками с использованием
возможностей льготных налоговых режимов. Механизмы планирования доходов и расходов в центрах финансовой ответственности балансируют налоговую нагрузку при соблюдении налогового законодательства.

Налоговое планирование осуществляется с помощью построения финансовой модели. В ней анализируются сценарии развития бизнеса с вариативными исходными данными по доходам, расходам, рискам, различным налоговым ставкам.

РЕЗУЛЬТАТ УСЛУГИ

  • Правовые заключения по оценке рисков дробления бизнеса
  • Процессуальные документы судебного оспаривании налоговых требований
  • Финансовая модель самостоятельного налогового планирования
  • Отчёты по прогнозированию налоговых последствий нетиповых хозяйственных операций
  • Программа консолидации юридических лиц для исключения признаков дробления и применения налоговой амнистии

ОСОБЕННОСТИ УСЛУГИ

  • Услуги не оказываются в отношении иностранных юрисдикций
  • Услуга может оказываться в режиме видео-конференции
  • Услуга доступна налоговым нерезидентам РФ на английском языке
  • Налоговое планирование может учитывать данные управленческого учета

СРОКИ УСЛУГИ

  • от 5 календарных дней
-
Материалы по теме

МЕТОДОЛОГИЯ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

  • Сбор исходных данных для модели

    Собираются сведения об объектах налогообложения, суммах фактических выплат, прогнозы по доходам и расходам будущих периодов.
  • Формирование первичной финансовой модели

    На основании исходных данных разрабатывается математическая модель, проверяется полнота ретроспективных налоговых платежей, формируется отчёт о рисках прошлых периодов.
  • Сценарное моделирование

    В математической модели изменяются режимы налогообложения, сравниваются изменения налоговой нагрузки и рисков, выявляется потенциал использования льготных ставок налогов.
  • Верификация выбранного сценария

    Совместно с бухгалтерией, аудиторами и финансовой службой заказчика проводится углубленный анализ выбранного сценария налогового плана. Уточняются риски и меры компенсации. Определяется график изменения налогового режима.
  • Решение налоговых споров.

    Анализ перспектив судебной защиты и доводов налогоплательщика. Подготовка расчётов и возражений на этапе административного урегулирования. Формирование судебной позиции и процессуальных документов для оспаривания.
  • Прогноз налоговых обязательств сделок.

    Превентивный расчёт налоговой нагрузки и рисков на центры финансовой ответственности при крупных и нетиповых хозяйственных операциях (оборот векселей, внутри-групповые сделки, оборот нематериальных активов).
Цифровизация налогового контроля и дефицит госбюджета не оставляют бизнесу много возможностей безнаказанной оптимизации.
Нажимая на кнопку, Вы даете согласие на обработку Ваших персональных данных.
Получить услугу

Кейсы по услуге

    УСЛУГИ ПО СТРАТЕГИЧЕСКОМУ КОНСАЛТИНГУ